Главная страница
qrcode

Теневой сектор до сих пор остается значительным сегментом национального хозяйства, а в силу этого и важной угрозой экономической безопасности страны


НазваниеТеневой сектор до сих пор остается значительным сегментом национального хозяйства, а в силу этого и важной угрозой экономической безопасности страны
Дата01.12.2019
Размер0,49 Mb.
Формат файлаdocx
Имя файла606945ba-efcc-42c8-8140-185421550548.docx
ТипДокументы
#109602
Каталог






















Теневой сектор до сих пор остается значительным сегментом национального хозяйства, а в силу этого - и важной угрозой экономической безопасности страны. В этих условиях особую актуальность приобретает вопрос о вытеснении теневой экономической деятельности, в т. ч. совершаемой с использованием финансовых пирамид. Чем так опасны такого рода теневые структуры? Их деятельность не связана с производством товаров и услуг и увеличением ВВП, она не создает добавленной стоимости, зато ведет к социально несанкционированному и несправедливому перераспределению национального богатства за счет обманного присвоения денежных средств или иного имущества клиентов (вкладчиков), к замедлению темпов экономического роста за счет изъятия из сферы денежного оборота значительных средств, которые могли быть применены в качестве инвестиций в легальной экономике. Кроме того, после ряда банкротств подобных организаций и исчезновения их организаторов с присвоенными деньгами вкладчиков значительно снижается доверие граждан к финансовому сектору отечественной экономики, к рынку ценных бумаг, формируется негативное отношение к деятельности органов государственной власти.

Началом эпохи деятельности финансовых пирамид в России принято считать 90-е гг. ХХ в., когда были проведены достаточно противоречивые и непоследовательные рыночные реформы, сопровождавшиеся низким уровнем правового обеспечения. Эти реформы во многом сами вызвали масштабную криминализацию предпринимательской деятельности, в результате которой бизнес и экономическая преступность стали чуть ли не синонимами. При этом большая часть преступлений в бизнесе была связана с обманом и стала носить мошеннический характер. Это не могло не представлять особую угрозу для национальной экономической безопасности, поскольку стало подрывать основные свойства еще неокрепшей рыночной экономики - свойства свободы экономической деятельности и эквивалентности обмена. Более того, эти явления стали серьезным препятствием на пути формирования и укрепления среднего класса, который является материальной основой гражданского общества и вне которого невозможны существование правового государства и полноценная реализация его принципов.

Целью данной работы является анализ понятия, видов и методов противодействия финансовым пирамидам.

Для достижения цели необходимо решение следующих задач:
Проанализировать понятие «финансовой пирамиды»;
  • Охарактеризовать виды финансовых пирамид;
  • Выявить признаки финансовых пирамид ;
  • Изучить механизмы борьбы с финансовыми пирамидами в РФ и за рубежом;
  • Проанализировать методы противодействия теневой экономической деятельности финансовых пирамид.
    Объект данной работы – финансовые пирамиды, предмет – организация деятельности пирамид на финансовых рынках.

    При написании работы использовался материал из периодических изданий, научной, учебной и учебно-методической литературы, а также законодательные и правительственные документы, статистические данные.

    В качестве методологической базы выступали такие методы исследования, как анализ, систематизация, обобщение и другие.

    Структурно работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованной литературы.

    Понятие «финансовая пирамида» несмотря на распространённость в экономике и известность в общественном сознании, в научном дискурсе пока не приобрело четких методических границ и теоретических обоснований. Единого подхода к пониманию данной научной категории пока не сложилось.

    И. Г. Горловская и И. И. Гимадиева в своей работе «Финансовые пирамиды: понятие, признаки, проблемы» выделяют четыре подхода к определению финансовой пирамиды:

    Первый подход. «Финансовая пирамида рассматривается с точки зрения ее организационно-правовой формы». Такой подход разделяет и А. В. Аникин, который отмечает, что ««пирамида — это финансовое предприятие, привлекающее деньги инвесторов высоким доходом, который выплачивается (целиком или преимущественно) из новых поступлений от инвесторов (вкладчиков)». А. В. Белянин и О. Г. Исупова в своих работах рассматривают «финансовую пирамиду» «как частную компанию, которая привлекает депозиты частных лиц, обещая высокие проценты, многократно превышающие рыночные ставки; какое-то время фирма поддерживает репутацию и выполняет собственные обязательства, но затем оказывается банкротом».

    Второй подход «позволяет рассматривать финансовую пирамиду как механизм, финансовую конструкцию». Среди авторов, разделяющих такой подход Г. Агасандян. Под финансовой пирамидой он предлагает понимать «финансовую конструкцию, которая представляет собой растущую во времени систему долговых обязательств, поддерживаемую все возрастающими во времени денежными поступлениями. Все финансовые пирамиды имеют общие закономерности, независимо от того, «частные» они или правительственные... Можно сказать, что финансовые пирамиды существуют с тех пор, как возникли долговые обязательства. Плохими финансовые пирамиды становятся лишь тогда, когда они теряют устойчивость.

    Третий подход рассматривает финансовую пирамиду через призму математического анализа. Среди авторов, разделяющих данную позицию, стоит отметить А. В. Белянина и О. Г. Исупова. Их математическая модель строится на основе интересов населения - участников финансовой пирамиды, которые делятся, по мнению авторов, на группу мудрствующих и наивных индивидов.

    Четвертый подход предлагает рассматривать финансовые пирамиды как схему мошеннических операций. Белицкий убежден, что «формирование понятия мошенничеств, совершенных по принципу «финансовых пирамид», является одной из проблем научно-методического обеспечения деятельности по их выявлению, раскрытию и расследованию».1
    Пятый подход - социологический. «Финансовые пирамиды рассматриваются с точки зрения иррационального экономического поведения большого количества инвесторов (толпы)». Среди авторов, которые рассматривают механику массовых финансовых игр особенно стоит выделить исследования В. Радаева. Изучение пирамид в исторической ретроспективе и проведение включенного социологического исследования (1994-1995 гг.) позволили автору описать типологию инвестиционного поведения, выделить в существующих теориях массового финансового поведения игровые циклы и стадии:
    стадия рационального инвестирования;
  • стадия эйфорического увлечения;
  • стадия панических настроений;
  • стадия обвала и последующей депрессии».
    Так же автору в результате проведения эмпирических исследований удалось описать техники манипулирования толпой, которые непосредственно используют создатели «финансовых пирамид». «Так что причина не в жажде быстрого обогащения (или не только в этом). Речь идет о сложной констелляции социально-экономических, политических и культурных факторов, превращающих индивида сначала в атомарное существо, анонимного представителя безликой публики, а затем в человека толпы».

    Следует отметить и позицию С. В. Дубовского, который рассматривает «финансовую пирамиду» как вид поведения ее организатора, при котором выполнение принятых на себя обязательств происходит только за счет привлечения новых займов».

    Наиболее интересной с точки зрения продолжения сравнительного исследования первых пирамид Старой и Новой России, оказывается позиция И. Г. Горловской и И. И. Гимадиевой, которые предлагают рассматривать «финансовую пирамиду» как «систему, которая представляет взаимосвязь ... элементов». Прежде всего, субъекта и объекта. К субъекту относится:
    организатор финансовой пирамиды, причем это может быть как физическое лицо, так и государство;
  • инвесторы, которые могут так же быть как физическими, так и юридическими лицами.
    Объектом в данной системе может быть как лицо, так и денежный фонд, финансовые инструменты, которые существуют исключительно для реализации поставленных задач.2
    «Предметом финансовой пирамиды как системы выступают экономические отношения между субъектами, оформленные в форме договоров или ценных бумаг».3
    Цель - получение дохода.

    Методы функционирования заключаются в применении «само котировок с обязательством погашения ранее выпущенных ценных бумаг за счет размещенных новых выпусков (такой метод характерен для финансовых пирамид - акционерных обществ, инвестиционных фондов) или его разновидность - выполнение обязательств перед ранее привлеченными инвесторами за счет денежных средств инвесторов, привлеченных позднее. В любом случае, экономический смысл финансовой пирамиды не меняется - источником доходов одних инвесторов являются не реальные или портфельные вложения (инвестиции), а денежные поступления от последующих инвесторов-участников финансовой пирамиды».4
    Эти структурные элементы будем использовать в качестве оснований классификации для сравнительной характеристики финансовых пирамид Старой и Новой России.


    В истории человечества финансовые пирамиды встречаются довольно часто, и все они не похожи друг на друга. Но принцип у всех один: головокружительный успех вначале, а затем – неизбежный крах.

    Дело в том, что в основе любой финансовой пирамиды лежит принцип перераспределения денег. То есть, деньги, вкладываемые участниками, не работают (соответственно, и не увеличиваются), а скапливаются у людей, находящихся близко к вершине пирамиды. Это своеобразная игра, и победителей в ней много не предвидится. Успевшие вступить в игру раньше получат больше, чем вложат. Опоздавшие просто потеряют свои деньги. Крах пирамид обусловлен тем, что денежные средства, не имеющие тенденцию расти, не могут обогатить всех участников.

    Первый тип – многоуровневая пирамида. Каждый участник обязан сделать определенный взнос, который делится на всех вкладчиков, расположенных выше, вплоть до основателя финансовой пирамиды. Новичок должен вовлечь в пирамиду еще не менее двух человек, деньги которых пойдут ему и тем, кто присоединился к пирамиде раньше. Количество участников должно увеличиваться с большой скоростью. Желающие заработать на этом должны понимать, что все население России не способно обеспечить даже пятнадцать уровней такой пирамиды. Поэтому не менее восьмидесяти процентов участников вносят деньги, но не могут никого пригласить и просто-напросто лишаются своих средств.

    Другой тип пирамид – схема Понзи, названная в честь придумавшего ее в двадцатых годах прошлого века Чарльза Понзи. Организатор пирамиды приглашает желающих вложить деньги, гарантируя доход в течение короткого срока. Доход первых участников он оплачивает своими средствами, после чего распространяют информацию о прибыли и о надежности схемы. К пирамиде быстро присоединяются новые желающие, доходы которых оплачивает уже не основатель, а те участники, которые присоединились к пирамиде ранее. Пирамида рушится, когда ее основатель решает, что получил достаточно денег. Он забирает вклады новичков и скрывается.5

    Таблица 1

    Пять основных видов финансовых пирамид (или схем мошенничества)
    1. Первый вид 
    Проекты, которые не скрывают, что они финансовые пирамиды. Ярким примером является 2. Второй вид 
    Финансовые пирамиды, которые позиционируют себя как 3. Третий вид 
    Пирамиды, которые работают под видом микрофинансовых организаций, кредитно-потребительских кооперативов и ломбардов. Чаще всего такие 4. Четвёртый вид 
    Организации, которые предлагают услуги по рефинансированию и софинансированию долгов физлиц перед банками и другими кредитными организациями. По такой схеме компания обязуется погасить все задолженности гражданина перед банком или МФО при условии перечисления ей порядка 30 процентов от суммы взятого кредита или займа. Кстати, такой вид пирамиды является особо опасным, так как когда пирамида рухнет (а она рухнет), то ущерб будет нанесён не только населению, но и финансовым организациям, выдавшим кредиты и займы.
    5. Пятый вид 
    «Псевдопрофессиональные участники» финансового рынка, которые предлагают услуги по торговле на валютном 




    Сегодня мошенничество в сфере предпринимательства по-прежнему продолжает процветать, а некоторые меры противодействия иногда превращаются в свою противоположность - как, например, акции по так называемой либерализации уголовного законодательства в части «беловоротничковых» преступлений. Финансовые пирамиды продолжают создаваться и почти беспрепятственно функционировать, мер мощного правового запрета в этой сфере до сих пор нет. В российском законодательстве до сих пор нет и самого понятия финансовых пирамид. Вместе с тем, учитывая величину ущерба, количество обманутых вкладчиков и другие негативные последствия от их функционирования, эта проблема приобретает первостепенную важность для стабилизации национальной экономики.6
    Подготовка проекта законодательного акта, согласно которому должно быть установлено наказание как за создание пирамид, так и за факты умышленного распространения положительной информации о них, осуществляется, насколько нам известно, с 2012 г. Однако до сих пор один из таких проектов находится на стадии обсуждения в профильных комитетах и комиссиях Государственной Думы. Возможно, столь долгое его обсуждение связано со сложностью формулирования юридически обоснованного понятия финансовой пирамиды, выделения ее признаков и определения норм, исключающих возможность ухода от ответственности ее организаторов.

    Изучая научную литературу, посвященную, специфике деятельности финансовых пирамид, мы выявили наличие различных определений данного явления, которых придерживаются современные российские специалисты. Они рассматривают финансовую пирамиду как предприятие, фирму, или как механизм, некую финансовую конструкцию, либо как вид мошенничества, преступления или разновидность иррационального экономического поведения и т. д. Мы, в свою очередь, выделяем пять подходов к понятию финансовых пирамид: юридический, экономико-финансовый, организационно-управленческий, социально-психологический, математический.

    К юридическому подходу мы отнесли определения таких авторов, как В. Белицкий, Ю. Латов и Р. Алабердеев. Они описывают данное понятие с позиции юридической науки и акцентируют внимание исключительно на противоправности деятельности финансовых пирамид.

    Сторонники экономико-финансового подхода (И.В. Топровер, В.Н. Костюк, А.Е. Давыдова, В. В. Чернова, Я.М. Миркин, Ю.В. Росляк и Ю.С. Сизов, С.Г. Спирина и С.А. Куштанок) рассматривают финансовую пирамиду как финансовую структуру, отмывающую деньги на рынке товаров и услуг посредством использования всевозможных махинаций.

    К сторонникам организационно-управленческого подхода мы отнесли авторов, которые рассматривают финансовые пирамиды с точки зрения организационно-правовой и управленческой конструкции - И.Г. Горловская и И.И. Гимадиева, А. В. Аникин, С. В. Дубровский.

    К социально-психологическому подходу мы отнесли тех, кто рассматривает финансовые пирамиды с точки зрения иррационального экономического поведения большого количества инвесторов, применения техники манипулирования поведением людей и психологических приемов вымогательства денег у вкладчиков (Ч. Киндлбергер и Р. Алибер, В.В. Радаев).

    Сторонники математического подхода при анализе финансовых пирамид (А.В. Белянин и О.Г. Исупова, Г.Г. Димитриади) широко используют математический аппарат и, описывая их с точки зрения времени жизни, доказывают, что крах таких структур неизбежен, поскольку обусловлен их имманентными свойствами.

    Таким образом, изученные нами определения и подходы, сведенные в условную классификацию, демонстрируют многополярность рассматриваемого вида теневой экономической деятельности и сложность его распознавания, особенно на ранних этапах функционирования финансовых пирамид.

    Предлагаю следующее определение финансовой пирамиды: получение и присвоение денежных средств, активов, иного имущества или прав на него преступной группой (реже отдельным преступником), как правило, действующей под видом юридического лица и умышленно злоупотребляющей доверием граждан и юридических лиц, полагающих, что они вступают в легальные гражданско-правовые отношения, охраняемые законом. На самом деле большинство участников становятся субъектами обмана со стороны организаторов финансовой пирамиды, т. к. последние присваивают основную часть денежных средств вкладчиков за вычетом вознаграждений, выплаченных первым участникам, и средств, затраченных на рекламу и иные сопутствующие расходы.7
    Анализ существующей практики показывает, что с целью максимального повышения привлекательности финансовой пирамиды, обеспечения постоянного расширения финансовой базы и круга лиц, желающих вложить в нее деньги, организаторы подобного мошенничества демонстрируют мнимую доходность капиталовложений инвесторов выше рыночной. Кроме того, при помощи недобросовестной рекламы финансовая пирамида может рекомендоваться не только как якобы высокодоходный, но и надежный инвестиционный проект, общественно полезный, со значительными гарантиями. Но по мере роста финансовой пирамиды возможность возврата обещанных доходов снижается, происходит быстрое увеличение невыплаченных финансовых обязательств, инвесторы начинают остро чувствовать возможность риска, в результате чего положение псевдо-организации становится все более неустойчивым и чувствительным к любым слухам. При поступлении тревожных новостей среди инвесторов начинается паника и массовое требование возврата вложенных средств, обещанного дохода. Закономерным итогом произошедшего становится крах финансовой пирамиды, в результате которого большинство инвесторов остаются без обещанных вознаграждений и вложенных денежных средств или иного имущества, а организаторы пирамид скрываются с неправомерно присвоенными средствами.

    Попытаемся представить более-менее исчерпывающий перечень характерных признаков финансовых пирамид, которые сведем в две группы. Такая классификация позволит потенциальным инвесторам (физическим или юридическим лицам) выявлять из большого числа структур, действующих на финансовом рынке, компании, имеющие признаки финансовых пирамид.

    Предлагаю разделить эти признаки на обязательные или, так сказать, первичные, и дополнительные (вторичные). Обязательные признаки присутствуют в любой финансовой пирамиде, но в связи с высоким уровнем маскировки на стадии создания не всегда бывает возможно сразу их распознать.8
    Центральный банк сформулировал «признаки финансовых пирамид», бороться с которыми сам не всегда может из-за недостаточности полномочий.

    Необходимо учитывать, что финансовая пирамида не обязательно обладает всеми вышеперечисленными признаками. Однако если даже один из этих признаков присутствует у анализируемой компании (организации), то велика вероятность, что перед нами - финансовая пирамида. Поэтому в условиях отсутствия в нашем законодательстве уголовно-правового запрета на деятельность финансовых пирамид гражданам и организациям необходимо быть максимально бдительными и осведомленными.

    Организаторы финансовых пирамид, как правило, очень умело пользуются ситуацией на рынке. Они прекрасно понимают, что в условиях роста благосостояния населения граждане стремятся не только сохранить, но и приумножить свои накопления, и предлагают им вкладывать свои деньги в «высокодоходное» дело в многочисленных «успешных» компаниях, за вывесками которых скрываются хорошо замаскированные финансовые мошенники.

    Как отмечалось, сущность создания и функционирования финансовых пирамид с экономической точки зрения заключается в том, что они не создают добавленной стоимости и не связаны ни с реальным производством, ни с реальной торговлей товарами или услугами, а доходы и иные формы вознаграждений участникам выплачиваются за счет привлечения средств новых вкладчиков. Поэтому функционирование финансовых пирамид не увеличивает валовой внутренний продукт, а лишь перераспределяет денежные средства от одних субъектов к другим, и происходит это на неэквивалентной основе путем обмана. Такое неэквивалентное перераспределение нарушает принципы справедливости в обменных отношениях. В юриспруденции это явление называется мошенничеством, а в экономике разновидностью теневой экономической деятельности, подрывающей экономическую безопасность страны. Названные обстоятельства выдвигают проблему противодействия феномену финансовых пирамид в число наиболее актуальных вопросов, которые должны стоять в сегодняшней повестке работы отечественного законодателя и деятельности государственных правоохранительных органов.


  • В России расцвет развития инвестиционных институтов пришелся на 1993 год. «Мошен­ничество, совершаемое путем «финансовых пирамид» причинило ущерб пятой части насе­ления на сумму эквивалентную более 15 млрд. долларов США». В российском зако­нодательстве отсутствует определение понятия «финансовой пирамиды». Под финансовой пира­мидой понимается вид финансово-коммерческой структуры, в которой получение дохода осущест­вляется посредством привлечения дополни­тельных инвестиций от новых участников проекта.10
    Реализация конституционных норм повлекла принятие ряда законодательных актов, регла­ментирующих сферу охраны прав собственности различных субъектов, и процессуальное обеспе­чение защиты прав потерпевших от правонару­шений. Во многих случаях создание финансовых пирамид влечет ответственность за мошенничество, как в России, так и за рубежом.

    Итак, в российском и зарубежном законода­тельстве основным признаком мошенничества выступает способ причинения ущерба собствен­нику - обман. При решении вопроса о квалифи­кации преступления следует выяснить, было ли действительно совершено хищение путем обмана или злоупотребления доверием. Причинение ущерба в этих преступлениях чаще всего связано с попыткой ввести вкладчиков в заблуждение относительно истинных целей организатора финансовой пира­миды. Вкладчикам не сообщается о причинах появления дохода, либо с помощью обмана обещается высокая прибыль от якобы нового эксклюзивного вида деятельности. При иска­жении истины или умолчании о значимых фактах деятельности финансовой пирамиды, органи­затор может быть привлечен к ответственности за мошенничество. Если же обман отсутствует, например, когда участники предупреждены о риске потери инвестиционных вложений, то орга­низаторов этой деятельности можно привлечь за создание финансовых пирамид, в том случае если ответственность предусмотрена законом. Если указания на то в законе нет, то следует говорить о пробелах законодательства.

    Что касается средств борьбы с мошенни­чеством, то в рамках ЕС создана специальная организация - Европейская служба по борьбе с мошенничеством. На Европейскую службу по борьбе с мошенничеством возложены ключевые задачи по защите финансовых интересов ЕС и борьбе с мошенничеством и коррупцией. Для достижения этих целей ЕСБМ наделена широ­кими возможностями для проведения расследо­ваний, как внутренних, в пределах европейских учреждений, так и внешних, в странах - членах ЕС. Используя высокий уровень функциональной независимости, Европейская Служба по борьбе с мошенничеством действует как финансовая полиция, расследования которой часто имеют уголовную значимость и, в конечном счете, пере­даются судебным властям.11
    В Российском пространстве, как показал опыт, финансовые пирамиды «прижились» и пользуются народным спросом, многие ученые говорят о так называемых «волнах» финансовых пирамид и насчитывают в нашей стране уже три. Во многом такая «доверчивость» людей к финан­совым пирамидам обусловлена нестабильной экономической ситуацией в обществе и виктимологическими аспектами.

    Финансовые пирамиды - явление, распро­страненное по всему миру, несмотря на уровень экономического, социального развития страны. Однако способы, методы и формы борьбы с такого рода преступлениями в различных странах также не одинаковы, при этом неко­торые из них оказываются более эффектив­ными, а другие менее, вместе с тем, нельзя отрицать влияние экономического и правового пространства, в рамках которого применяются те или иные способы. Так, например, в Польше существует Закон «О недобросовестной конку­ренции» согласно статье 17 которого, «органи­зация пирамиды заключается в схеме продаж, которая подразумевает предложение покупки товаров или услуг с обещанием финансовой выгоды в обмен на убеждение других людей в необходимости сделать те же операции и чтобы получить подобные льготы нужно убедить как можно больше людей для участия в системе». В Германии закон запрещает «вербо­вать участников в структуры, где доход проис­ходит от взносов других участников и предусма­тривает наказание в виде лишения свободы на срок до двух лет или штрафа. Кроме того, пред­усмотрено наказание и за неоконченное деяние в виде попытки создать такую структуру».12
    В Канаде принят Акт о конкуренции, явля­ющийся законом, направленным на борьбу с финансовыми пирамидами. «В случае неиспол­нения требований данного закона участники такой деятельности будут обвинены в мошенни­честве, а также оштрафованы на сумму до 200 тысяч канадских долларов или лишены свободы сроком на один год, а при наличии в деятель­ности признаков финансовой пирамиды срок тюремного заключения может быть увеличен до пяти лет».

    Согласно плану работ в области законодатель­ства, принятого правительством Казахстана был разработан проект нового закона, согласно кото­рому, «организация и руководство деятельностью финансовой (инвестиционной) пирамиды будут наказываться штрафом в размере от 1 тысячи до 3 тысяч месячных расчетных показателей, либо ограничением свободы на срок до 3 лет, либо лишением свободы на тот же срок, с конфиска­цией имущества». Более того, чтобы запре­тить привлечение денежных средств, в деятель­ность финансовых пирамид, предложено ввести новый пункт в статью 715 «договор займа» Гражданского кодекса республики Казахстан. Согласно части 3 статьи 1 вышеуказанного проекта закона «не допускается привлечение на добровольной основе от граждан денежных средств или иного имущества либо права на него, при отсутствии фактического занятия деятель­ностью по отчуждению либо приобретению, иной передаче имущества, выполнению работ либо оказанию услуг, с уведомлением о возмож­ности получения указанными гражданами мате­риальной выгоды за счет добровольного привле­чения денежных средств или иного имущества либо права на него от других лиц в пользу орга­низаторов сбора денег».

    Многие страны, например, США, ФРГ, Франция, в настоящее время используют самые различные механизмы борьбы со «строитель­ством» финансовых пирамид, например, система страхования участников. Так инициируется создание компенсационных фондов в инвести­ционных компаниях, на фондовых рынках и биржах, при этом участники последних защи­щены от риска потери большей части вложенных инвестиций в случае банкротства компании. По такому же принципу действуют создаваемые стра­ховые фонды. Данный механизм представляется вполне эффективным для ряда компаний. Вместе с тем, финансовые пирамиды, как правило, не создают «при себе» каких бы то ни было фондов, обеспечивающих финансовую безопасность ее участников. Кроме того, закона, регламентиру­ющего обязанность по созданию специальных страховых фондов при создании инвестици­онных компаний в Российской Федерации, не существует.

    Для достижения успеха в долгосрочной перспективе в борьбе с мошенничеством, создаются специализированные учреждения, например, антикоррупционное агентство, которое в свою очередь борется с мошенничеством с помощью общественных информационных кампаний, работы с прессой и активного диалога с другими органами, участвующими в борьбе с мошенничеством — словом, теми способами, что Лала Кемерер назвала «общественным взаи­модействием»: «Если было мало сделано, чтобы вовлечь общество в работу агентства, неиз­бежным результатом будет недоверие общества к нему и отсутствие информации о том, что проис­ходит. Без такой информации возможности агент­ства в области расследования бесполезны».13
    Создание любой финансовой пирамиды неиз­бежно связано с эффектной легендой капита­ловложений. Основной целью данного приема является создание иллюзии глубокой проду­манности и научной обоснованности инвести­ционной политики компании. По сути, орга­низаторам финансовой пирамиды достаточно предложить «новые», незнакомые финансовые услуги, обеспечивающие необычно высокую доходность и надежность хотя бы нескольким людям - будущим инвесторам и заинтересовать их. Далее через некоторое время у первых инве­сторов появляется «гарантированный» доход и, как следствие, новые вкладчики. Вновь привле­ченные денежные средства идут на погашение обязательств перед предыдущими вкладчиками, и так продолжается до тех пор, пока есть новые вкладчики.

    Следует отметить, что Следственным Комитетом РФ разработан проект Федерального закона «О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации и в Уголовно­-процессуальный кодекс Российской Федерации в связи с введением уголовной ответственности за создание и руководство деятельностью финан­совой пирамиды» (далее - законопроект).

    Вместе с тем, названный законопроект не является безупречным. Так, например, в названии статьи используется термин «создание». Этимологически «создание» происходит от глагола создать (создавать) и подразумевает лишь комплекс первоначальных действий, в то время как термин «организация» включает в себя деятельность по созданию, объединению, поддер­жанию и контролю процессов, необходимых для подготовки и создания объекта. Исходя из такой трактовки, целесообразным будет использование термина «организация». Так же разумным пред­ставляется исключение обязательных и исправи­тельных работ в качестве наказания, предусмо­тренного за совершение вышеуказанного престу­пления. Поскольку при исправительных работах осужденный может отбывать последнее по месту своей работы, в таком случае не учитывается, что местом работы является та самая финан­совая организация (пирамида). А при назначении наказания в виде обязательных работ - трудовая деятельность осуществляется только в свободное от основной работы или учёбы время. Данные обстоятельства не соответствуют целям нака­зания (ст. 43 УК РФ).14
    В целях защиты участников от риска потери инвестиционных вложений, более эффективным для деятельности ряда финансовых компаний представляется создание компенсационных или страховых фондов.

    Учитывая опыт зарубежных стран в сфере регламентации ответственности за создание финансовых пирамид, для России следует принять закон, запрещающий создание финан­совых пирамид, вовлечение в их деятельность и их рекламу. В связи с этим, предлагается введение в УК РФ статьи 1721 «Организация и (или) руководство финансовой пирамидой». В примечании к статье указать, что под финансовой пирамидой понимается осуществление физиче­ским лицом или объединением физических лиц привлечения (получения) финансовых активов от ее участников и получение вкладчиками дохода за счет перераспределения активов других лиц.


    Немаловажным элементом противодействия финансовым пирамидам выступает создание алгоритма взаимодействия соответствующих ведомств с институтами гражданского общества. Ведь, как известно, гражданская активность, проявленная в обращении в Центральный Банк, правоохранительные органы и другие структуры способствует выявлению финансовых пирамид на ранней стадии.

    Исходя из вышеизложенного все методы противодействия деятельности финансовых пирамид можно систематизировать (см. табл. 2).

    Таблица 2

    Методы противодействия теневой экономической деятельности, совершаемой с использованием финансовых пирамид

  • Категории методов противодействия
    Методы противодействия
    Применяемые
    Оперативно-розыскные мероприятия
  • Повышение финансовой грамотности населения
  • Метод прямого законодательного запрета деятельности финансовых пирамид (ст. в УКРФ. КОАП РФ)
  • Мониторинг организаций предлагающих получить гарантированный доход, завышенный процент
    Предлагаемые
    Активное привлечение институтов гражданского общества
  • Использование системы новых эффективных правовых норм (за счет принятия закона о противодействии деятельности финансовых пирамид)
  • Информационно правовая система «Пирамидам.НЕТ»
  • Метод раннего распознавания признаков финансовых пирамид в деятельности компаний, привлекающих денежные средства граждан и организаций

    Только комплексный подход, включающий все названные направления, поможет сформировать эффективный механизм противодействия теневой экономической деятельности, совершаемой с использованием финансовых пирамид, свести к минимуму возможность создания и длительного функционирования этих криминальных «новообразований» и защитить экономические интересы личности, общества и государства.

    Таким образом, на основе изученной практики рассмотрения дел по финансовым пирамидам, проанализированных подходов к их противодействию, используя представленный нами комплекс мер, предлагаем к применению усовершенствованный механизм противодействия теневой экономической деятельности, совершаемой с использованием финансовых пирамид, изображенный на рисунке 1.

    Рис. 1. Механизм противодействия теневой экономической деятельности, совершаемой с использованием финансовых пирамид.

    В заключение хотелось бы отметить, что совместно с предложенными в статье направлениями активизации противодействия теневой экономической деятельности, совершаемой с использованием финансовых пирамид, новой концепцией механизма противодействия указанным деструктивным явлениям необходимо также уменьшать спрос населения на деятельность финансовых пирамид. То есть повсеместно, наряду с повышением финансовой грамотности, стоит разъяснять гражданам, что участие в пирамидах, в первую очередь, безнравственно и аморально, а уже потом - рискованно, так как если кому-то и посчастливится выиграть, то его заработок будет получен за счет тех, кто вывести денежные средства не успел, тех, кого они привлекли.

    Заключение
    Финансовая пирамида – это особый способ получения денег из воздуха для их организаторов и «счастливчиков», вступивших в первых рядах.

    Именно поэтому, главной характерной чертой финансовой пирамиды является способ получения доходов – не от реализации товаров или услуг, а от притока новых участников.

    Даже, несмотря на присутствие в некоторых пирамидальных схемах какого-то товарооборота, прибыль получают именно за счет приглашенных в данный проект новых людей.

    Итак, 5 главных признаков финансовой пирамиды:
    Необходимость вложения ощутимой суммы денежных средств;
  • Обещание больших процентов и быстрого возврата вложенных денег;
  • Для того, чтобы получить дополнительные выплаты, вам необходимо привлекать своих знакомых, чтобы они тоже вложили туда свои средства (реферальная программа);
  • Проект подается как «ноу-хау». В нем фигурируют слишком нестандартные схемы работы, которые вызывают подозрение;
  • Отсутствие каких-либо договоров и юридически значимых документов, наряду с ничем не обусловленной гарантией получения прибыли.
    Появление интернета привело к новому витку развития пирамидального типа бизнеса. Причиной того, что финансовые   пирамиды в интернете стали столь популярны, является возможность для создателей сохранять свою анонимность. В Сети есть немало инструментов для перечисления денег, которые слабо отслеживаются регулирующими органами. Этим и пользуются мошенники. Самый распространенный вариант финансовых схем в интернете – это хайп-проекты. Эти инвестиционные программы с очень высокими рисками сегодня предлагают в интернете вложить деньги в некие доходные программы. Но на самом деле прибыль получается за счет привлечения все новых игроков.

    Организаторы пирамид в интернете уверяют, что риска в их схемах нет никакого, так как количество потенциальных участников еще очень велико. Но этот аргумент не работает, так как любой инфоповод может спровоцировать панику и обрушение пирамиды. Также в сети сегодня можно встретить и традиционные модели пирамид, их называют скамами (от слова обман). Такая инвестиционная пирамида рассчитаны на доверчивость людей, которые ничего не проверят и перечислят деньги. Есть модели, которые маскируются под игры, в которых предусмотрена продажа каких-то атрибутов игры. Мошенники каждый день запускают все новые проекты в сети и почти всегда остаются безнаказанными.

    Самыми известными интернет-пирамидами на сегодняшний день являются игры «Семь кошельков», NewPro и MoneyTrain, виртуальная биржа «Stock Generation», организованная печально известным С. Мавроди, платежные системы Perfect Money и Liberty Reserve, инвестиционная пирамида WholeWorld и многие другие.

    Таким образом, финансовая пирамида — это специфическое явление экономического развития. Как показывает многолетний опыт, даже в наше время сохраняется возможность возникновения финансовых пирамид в таких странах, которые до этого в своем историческом развитии сталкивались с опытом их создания. Подтверждением данных суждений являются многочисленные попытки создания финансовых пирамид в Интернете. Но какими бы ни были изощрёнными любители добыть денежные средства таким способом, любую созданную пирамиду рано или поздно постигнет крах, а самих основателей - разоблачение.


    Азрилиян А. Н. Экономический словарь. М.: Институт новой экономики, 2011. - 1152 с.
  • Анисимова Ю. А. Финансовые «пузыри» и финансовые пирамиды в современном мире // Вестник Ивановского государственного университета. Серия: Экономика. - 2015. - № 3-4 (25-26). - С. 53-57.
  • Александрова В. А. Финансовые пирамиды. Модели денежных потоков // Science Time. - 2015. - № 4 (16). - С. 24-29.
  • Арефьева Т. С. Уголовно-правовая ответственность за создание «финансовых пирамид» // Наука и Мир. - 2016. - Т. 2. - № 9 (37). - С. 33-35.
  • Белицкий В.Ю. Назначение и производство бухгалтерской судебной экспертизы по делам о мошенничествах, совершенных по принципу «финансовых пирамид» // Вестник Барнаульского юридического института МВД России. - 2016. - № 1 (30). - С. 9-11.
  • Белицкий В.Ю. Анализ определения понятия финансовой пирамиды, предложенного в проекте федерального закона «о внесении изменений в уголовный кодекс российской федерации и в уголовно-процессуальный кодекс российской федерации в связи с введением уголовной ответственности за создание и руководство деятельностью финансовой пирамиды» // Алтайский юридический вестник. - 2015. - № 9. - С. 91-95.
  • Белицкий В.Ю. Обстоятельства, подлежащие установлению на этапе предварительной проверки по делам о мошенничествах, совершенных по принципу «финансовых пирамид» // Актуальные проблемы борьбы с преступлениями и иными правонарушениями. - 2016. - № 14-1. - С. 148-150.
  • Емельянова Д., Халунина Д., Ермолаева Е. В. Финансовые пирамиды в России // Бюллетень медицинских интернет-конференций. - 2015. - Т. 5. - № 12. - С. 1570.
  • Зубарева А. М. Формирование новой концепции механизма противодействия теневой экономической деятельности, совершаемой с использованием финансовых пирамид // Управление экономическими системами: электронный научный журнал. - 2016. - № 5 (87). - С. 20.
  • Зубарева А. М. Понятие и признаки финансовых пирамид // Вестник Санкт-Петербургского университета МВД России. - 2015. - № 2 (66). - С. 135-139.
  • Ильин И. В. Понятие, характеристика и вопросы профилактики экономического мошенничества (теоретические аспекты). - М.: ВНИИ МВД России, 2008. - 156 с.
  • Князева И. Г., Окунев Д. О. Финансовая пирамида: сущность, риски, эволюция // Вестник современной науки. - 2015. - № 2 (2). - С. 65-66.
  • Колесников В. В., Зубарева А.М. Финансовые пирамиды, их жизненный цикл и экономическая безопасность страны // Вестник Санкт-Петербургского университета МВД России. - 2015. - № 1 (65). - С. 120-126.
  • Кушу С.О., Ануфриева И. С. К вопросу о финансовых пирамидах // Научный вестник Южного института менеджмента. - 2015. - № 4. - С. 8-11.
  • Лавелина В.С. К вопросу об уголовной ответственности за создание «финансовых пирамид» // Социально-экономические науки и гуманитарные исследования. - 2016. - № 14. - С. 109-114.
  • Назарова Н. Л., Семенченко О. Д. Уголовно-правовая квалификация деятельности финансовых пирамид // Вестник Костромского государственного университета им. Н. А. Некрасова. - 2016. - Т. 22. - № 4. - С. 232-235.
  • Назарова Н. Л., Семенченко О. Д. «Строительство» пирамид как разновидность мошенничества на финансовом рынке // Юридическая наука: история и современность. - 2016. - № 2. - С. 141-146.
  • Пахаев А.В., Гордиенко М. С. Финансовые пирамиды // Северный регион: наука, образование, культура. - 2015. - № 1 (31). - С. 150-153.
  • Проект Основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики на 2015-2017 гг. - Банк России, 2014.
  • Трифонова К. В., Пазилова С.У., Крылова О. В. Финансовые пирамиды // Символ науки. - 2016. - № 3-1. - С. 203-205.
  • Феоктистов Н. М., Комаров А. В. Финансовые пирамиды старой и новой России // Economics. - 2016. - № 9 (18). - С. 77-84.
  • Финансы, денежное обращение и кредит: учебник для академического бакалавриата / [Ануфриев В. О. и др.]; под ред. М.В.Романовского, О.В.Врублевской, Н.Г.Ивановой; С.-Петерб. гос. экон. ун-т. - 3-е изд., перераб. и доп. - Москва: Юрайт, 2015. – 523 с.



     Белицкий В.Ю. Анализ определения понятия финансовой пирамиды, предложенного в проекте федерального закона «о внесении изменений в уголовный кодекс российской федерации и в уголовно-процессуальный кодекс российской федерации в связи с введением уголовной ответственности за создание и руководство деятельностью финансовой пирамиды» // Алтайский юридический вестник. - 2015. - № 9. - С. 91-95.

     Колесников В. В., Зубарева А.М. Финансовые пирамиды, их жизненный цикл и экономическая безопасность страны // Вестник Санкт-Петербургского университета МВД России. - 2015. - № 1 (65). - С. 120-126.

     Князева И. Г., Окунев Д. О. Финансовая пирамида: сущность, риски, эволюция // Вестник современной науки. - 2015. - № 2 (2). - С. 65-66.

     Князева И. Г., Окунев Д. О. Финансовая пирамида: сущность, риски, эволюция // Вестник современной науки. - 2015. - № 2 (2). - С. 65-66.

     Арефьева Т. С. Уголовно-правовая ответственность за создание «финансовых пирамид» // Наука и Мир. - 2016. - Т. 2. - № 9 (37). - С. 33-35.

     Арефьева Т. С. Уголовно-правовая ответственность за создание «финансовых пирамид» // Наука и Мир. - 2016. - Т. 2. - № 9 (37). - С. 33-35.

     Феоктистов Н. М., Комаров А. В. Финансовые пирамиды старой и новой России // Economics. - 2016. - № 9 (18). - С. 77-84.

     Арефьева Т. С. Уголовно-правовая ответственность за создание «финансовых пирамид» // Наука и Мир. - 2016. - Т. 2. - № 9 (37). - С. 33-35.

     Князева И. Г., Окунев Д. О. Финансовая пирамида: сущность, риски, эволюция // Вестник современной науки. - 2015. - № 2 (2). - С. 65-66.

     Трифонова К. В., Пазилова С.У., Крылова О. В. Финансовые пирамиды // Символ науки. - 2016. - № 3-1. - С. 203-205.

     Назарова Н. Л., Семенченко О. Д. Уголовно-правовая квалификация деятельности финансовых пирамид // Вестник Костромского государственного университета им. Н. А. Некрасова. - 2016. - Т. 22. - № 4. - С. 232-235.

     Лавелина В.С. К вопросу об уголовной ответственности за создание «финансовых пирамид» // Социально-экономические науки и гуманитарные исследования. - 2016. - № 14. - С. 109-114.

     Анисимова Ю. А. Финансовые «пузыри» и финансовые пирамиды в современном мире // Вестник Ивановского государственного университета. Серия: Экономика. - 2015. - № 3-4 (25-26). - С. 53-57.

     Лавелина В.С. К вопросу об уголовной ответственности за создание «финансовых пирамид» // Социально-экономические науки и гуманитарные исследования. - 2016. - № 14. - С. 109-114.





  • перейти в каталог файлов


    связь с админом